Sivistysvaliokunta, kokous 18.1.2024

§ 11 Sivistystoimen vuoden 2024 talousarvion käyttösuunnitelmat ja menotositteiden hyväksyjät

LAIDno-2024-3

Valmistelija

Susanne Laaksonen, sivistysjohtaja, susanne.laaksonen@laitila.fi

Perustelut

Kaupunginvaltuusto on kokouksessaan 12.12.2023/§ 95 hyväksynyt vuoden 2024 talousarvion ja taloussuunnitelman vuosille 2024-2025.

Hallintosäännön 84 §:n mukaan valtuusto hyväksyy talousarviossa toimielimelle sitovat tehtäväkohtaiset toiminnan ja talouden tavoitteet sekä niiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.

Hallintosäännön 85 §:n mukaisesti valiokunnat, lautakunnat ja johtokunnat valmistelevat valtuuston sitovat tavoitteet sisältävän talousarvioon perustuvan käyttösuunnitelmansa, jotka kaupunginhallitus hyväksyy. Toimielin voi siirtää käyttösuunnitelman valmistelua koskevaa toimivaltaa alaisilleen viranhaltijalle.

Hallintosäännön 87 §:n mukaan talousarviosta päättäessä valtuusto määrittelee, mitkä ovat valtuuston sitovina hyväksymät toiminnan tavoitteet. Valtuusto antaa talousarvion noudattamista koskevat määräykset siitä, miten talousarvio ja sen perustelut sitovat kaupungin viranomaisia.

Kaupunginvaltuuston hyväksyttyä talousarvion saattaa kaupunginhallitus sen täytäntöönpanomääräyksin valiokuntien ja muiden viranomaisten noudatettavaksi. Kaupunginhallitus, valiokunta, lautakunta tai johtokunta päättää sen jälkeen käyttösuunnitelmasta, jolla tarkistetaan asianomaisen toimielimen talousarvioehdotukseen sisältynyt käyttösuunnitelma valtuuston päätöksiä vastaavaksi sekä päättää omalta osaltaan tehtävien toteuttamisesta ja määrärahojen käytöstä. Käyttösuunnitelmassa toimielimet asettavat valtuuston määrittelemien tavoitteiden kanssa yhdenmukaiset tarkennetut tavoitteet sekä tarvittaessa jakavat määrärahat ja tuloarviot tehtäväalueiden sisällä seuraavan tason yksiköille.

Sivistystoimen tehtäväalueet ja niiden käyttötaloussuunnitelmat vuodelle 2024 ovat seuraavat:

	bruttomäärärahat	tuloarviot	netto
26 SIVISTYSTOIMENHALLINTO	300 297	6 619	293 678
27 VARHAISKASVATUS	6 313 993	482 535	5 831 458
28 PERUSOPETUS	14 203 908	830 846	13 373 062
29 LUKIO-OPETUS	1 420 093	9 777	1 410 3163
30 TOISEN ASTEEN AMMATILLINEN KOULUTUS	0	0	0
35 KIRJASTOTOIMI	697 514	19 688	677 826
36 KULTTUURITOIMI	404 689	15 881	388 808
38 NUORISOTOIMI	397 561	110 422	287 139
39 LIIKUNTATOIMI	2 007 636	121 907	1 885 729
40 VAKKA-SUOMEN KANSALAISOPISTO	1 563 811	683 852	879 959
41 VAKKA-SUOMEN MUSIIKKIOPISTO	1 165 538	407 163	758 375

Kaupunginvaltuuston toimielinten investointihankeryhmälle tai -hankkeelle hyväksymät menot ja tulot ovat sitovia ja niitä voidaan muuttaa vain valtuuston päätöksellä. Hankkeen euromääräisellä rajalla tarkoitetaan hankkeen kokonaiskustannuksia, ei ao. talousarviovuoden määrärahaa. Valtuuston sitovin perusteluin hyväksymiä määrärahoja ei saa käyttää ilman valtuuston päätöstä muuhun tarkoitukseen. Määrärahaa ei voi ylittää ilman valtuuston päätöstä. Pysyvien vastaavien omaisuushankinnan arvonlisäveroton euroraja on 10 000 €. Tätä pienemmät yksittäiset hankinnat tulee hankkia käyttötalouden määrärahoilla

Tehtäväalueille on taloudellisten tavoitteiden lisäksi asetettu sitovia strategisia tavoitteita eri näkökulmista. Tavoitteiden toteutumista seurataan ja niistä raportoidaan osavuosikatsausten yhteydessä valtuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle.

Sivistysvaliokunnan käyttösuunnitelma on tehty talousarvion valmistelun yhteydessä jakamalla määrärahat ja tuloarviot eri tehtäväalueille ja kustannuspaikoille. Sivistystoimen hallinnon osalta sivistysjohtaja tekee tehtävän käyttösuunnitelman. Perusopetuksen osalta sivistysjohtaja ja sivistystoimen palvelupäällikkö tekevät tehtävän käyttösuunnitelman ja koulujen rehtorit tekevät määrärahojen käyttösuunnitelman oman koulunsa osalta. Varhaiskasvatuspäällikkö tekee varhaiskasvatuksen osalta määrärahojen käyttösuunnitelman ja päiväkodinjohtajat tekevät käyttösuunnitelman oman päiväkotinsa osalta. Lukion rehtori tekee lukio-opetuksen määrärahojen käyttösuunnitelman. Kirjastotoimenjohtaja, kulttuuripäällikkö, nuorisopäällikkö ja vapaa-aikapäällikkö sekä Vakka-Suomen kansalaisopiston ja Vakka-Suomen musiikkiopiston rehtorit tekevät kukin oman tehtävänsä käyttösuunnitelman.

Lauta- ja valiokunnan sekä muun viranomaisen on vuosittain määrättävä henkilöt, jotka sen puolesta hyväksyvät tositteet, jollei hyväksyjää ole määrätty ohje- tai johtosäännössä. Voimassa olevassa hallintosäännössä ei ole määräyksiä siitä, kuka viranhaltija hyväksyy valiokunnan, lautakunnan tai muun viranomaisen puolesta tositteet.

Hyväksyjän on tarkastettava, että tosite on muodollisesti ja asiallisesti oikea, tavara, työsuoritus tai muu palvelus on merkitty vastaanotetuksi, tositteessa on oikea tilimerkintä ja että menon suorittamiseen on käytettävissä määräraha.

Sivistysvaliokunnan vuoden 2024 osalta menotositteiden hyväksyjät tulosalueittain ovat seuraavat:

26	sivistystoimen hallinto	sivistysjohtaja, varalla palvelupäällikkö
27	varhaiskasvastus	varhaiskasvatuspäällikkö, varalla sivistysjohtaja
28	Perusopetus erittely alla:
	2009 Kotikuntakorvaukset	sivistysjohtaja, varalla palvelupäällikkö
	2030 Kappelimäen koulu 2034 Erityisen tuen opetus 2035 Toimela	Kappelimäen koulun rehtori, varalla Kappelimäen apulaisrehtori
	2020 Itäkulman koulutalo 2040 Kodjalan koulu 2090 Soukaisten koulu 2100 Suontaan koulu 2110 Untamalan koulu	Laitilan kyläkoulun rehtori, varalla palvelupäällikkö
	2060 Hankkeet perusopetus 2120 Yhteiset opettajat 2130 Koulut yhteisesti 2131 Aamu- ja iltapäivätoiminta 2132 Stipendit 2133 Valmistava opetus	palvelupäällikkö, varalla sivistysjohtaja
	2150 Varppeen koulu 2153 Varppeen koulu/erityisopetus	Varppeen koulun rehtori, varalla palvelupäällikkö
29	Lukio-opetus	lukion rehtori, varalla sivistysjohtaja
30	Toisen asteen ammatillinen koulutus	sivistysjohtaja, varalla palvelupäällikkö
35	Kirjastotoimi	kirjastotoimenjohtaja, varalla sivistysjohtaja
36	Kulttuuritoimi	kulttuuripäällikkö, varalla sivistysjohtaja
38	Nuorisotoimi	nuorisopäällikkö, varalla sivistysjohtaja
39	Liikuntatoimi	vapaa-aikapäällikkö, varalla sivistysjohtaja
21	vakka-Suomen kansalaisopisto	Vakka-Suomen kansalaisopiston rehtori, varalla sivistysjohtaja
26	Vakka-Suomen musiikkiopisto	Vakka-Suomen musiikkiopiston rehtori, varalla sivistysjohtaja

Sivistysjohtajalla on hyväksymisoikeus kaikkiin toimialan tositteisiin. Sivistystoimen investointien menotositteiden hyväksynnän tekee sivistysjohtaja.

Ehdotus

Esittelijä

Susanne Laaksonen, sivistysjohtaja, susanne.laaksonen@laitila.fi

1. Sivistysvaliokunta hyväksyy vuoden 2024 käyttötaloussuunnitelman sekä taloussuunnitelman vuosille 2024-2025.

2. Sivistysvaliokunta hyväksyy menotositteiden hyväksyjät tulosalueittain ehdotuksen mukaisesti.

Päätös

Päätösehdotus hyväksyttiin.

Tiedoksi

taloustoimi

Muutoksenhaku

Päätökseen tyytymätön voi tehdä kirjallisen oikaisuvaatimuksen Laitilan sivistysvaliokunnalle, osoite Keskuskatu 30, PL 25 23801 Laitila.

Oikaisuvaatimuksen saa tehdä se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen) sekä kunnanjäsen. Oikaisuvaatimuksesta on käytävä ilmi vaatimus perusteineen ja se on tekijän allekirjoitettava.

Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista.
Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa.

Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä, kolmen päivän kuluttua sähköpostin lähettämisestä tai saantitodistuksen osoittamana aikana tai erilliseen tiedoksisaantitodistukseen merkittynä aikana.

Tiedoksisaantipäivää ei lueta valitusaikaan. Jos valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa valituksen tehdä ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen.