Perustelut
Yhteenveto vuoden 2025 tilinpäätöksen ennakkotiedoista
Kaupungin tilikauden ylijäämäksi on muodostumassa 1,8 milj. euroa ja tilikauden tulokseksi 1,7 milj. euroa. Vuoden 2024 ylijäämä oli 2,2 milj. euroa ja tulos 2,1 milj. euroa. Verotulot 18,0 milj. euroa vähenivät 0,6 % vuodesta 2024 (18,1 milj. euroa). Valtionosuudet 12,8 milj. euroa puolestaan kasvoivat 3,6 % vuodesta 2024 (12,4 milj. euroa). Laitilan kaupungin ulkoiset toimintakulut 34,2 milj. euroa kasvoivat 1,7 milj. euroa (5,2 %) ja ulkoiset toimintatuotot 10,0 milj. euroa kasvoivat 476 t. euroa (5,0 %) vuodesta 2024. Tilinpäätösten ennakkotietojen mukaan kuntien toimintakulujen kasvu oli keskimäärin 5,3 %. Kuntien menojen kasvu olisi voinut olla huomattavasti suurempaa, mutta sopeutustoimien ansiosta se pysyi maltillisena. Kuntien menoja kasvattivat muun muassa TE-palvelu-uudistus, kunnallisen palkkaratkaisun vaikutukset sekä tehtävien laajennukset, kuten oppimisen ja koulun käynnin tuen uudistaminen.
Kaupunginvaltuusto hyväksyi 9.12.2024 talousarvion vuodelle 2025. Toimintakulut toteutuivat noin 1,3 milj. euroa (3,7 %) talousarviota alhaisempina. Toimintatuotot puolestaan toteutuivat 1,8 milj. euroa (22 %) arvioitua korkeampina. Merkittävä ero johtuu pääasiassa kotoutumiskorvauksista. Talousarviota laadittaessa oli vallalla käsitys, että kotoutumiskorvauksiin tehtäisiin valtion taholta suuria leikkauksia tai ne lakkautettaisiin kokonaan, joten varovaisuuden periaatetta noudattaen korvaukset arvioitiin pieniksi. Poistojen ja arvonalentumisten toteuma 4,7 milj. euroa oli 0,8 milj. euroa arvioitua korkeampi, sillä sotekiinteistöjen poistosuunnitelmia muutettiin vastaamaan vuonna 2013 voimaan tulleita poistoaikoja. Lisäksi terveyskeskuskiinteistöön tehtiin arvonalentumiskirjaus, sillä ulkopuolisen AKA-arviotsijan tekemän arvion mukaan kiinteistön markkina-arvo oli tasearvoa alhaisempi. Terveyskeskus rakennus tullaan yhtiöittämään vuoden 2026 alussa.
Tehtäväkohtaisesti merkittävimmät erot talousarvioon nähden johtuvat TE-uudistuksesta, sillä valtionkonttorin raportointivaatimusten vuoksi kaupunki joutuu laskuttamaan tuottamansa lakisääteiset lähipalvelut isäntäkunta Turulta. Turku puolestaan laskuttaa ne sekä tuottamanansa yhteiset palvelut kaupungilta. Lakisääteisten TE-palvelujen nettovaikutukseen tällä ei kuitenkaan ole vaikutusta, sillä ristiin laskutukset näkyvät sekä toimintatuotoissa että kuluissa. Talousarviota tehdessä valtiokonttorin raportointivaatimukset eivät kuitenkaan olleet tiedossa. Toinen merkittävä ero johtuu siitä, että Varppeen koulun kustannukset ovat toteutuneet huomattavasti arvioitua korkeampina johtuen osittain väistötilojen rakentamiseen liittyvistä kustannuksista. Tämä näkyy erityisesti kaupunginhallituksen kuluissa, sillä remontissa olevan koulun sisäiset vuokrakulut kirjataan kaupunginhallitukselle. Sivistystoimi puolestaan maksaa vuokraa väistötiloista.
Laitilan kaupungin toimintakate 24,3 milj. euroa heikkeni edellisvuodesta 5,2 % (23,1 milj. euroa vuonna 2024) ja vuosikate 0,7 milj. euroa (9,8 %) vuosikatteen ollessa 6,4 miljoonaa euroa. Vuosikate kattaa poistot ja investoinnit.
Investointiosan menot olivat yhteensä 3,9 milj. euroa, joka on 0,1 milj. euroa vähemmän kuin vuonna 2024. Valtuusto hyväksyi investointiosaan lisämäärärahoja ja siirtoja yhteensä -0,2 milj. euroa, jolloin investointien muutetut talousarviomenot olivat 4,5 milj. euroa. Investointien toteuma-aste muutettuun talousarvioon nähden oli noin 87 %.
Suurimmat yksittäiset toteutuneet investointikohteet olivat vuonna 2025: Samppanummen katujen peruskunnostus 684 180 euroa, varppeen koulun julkisivusaneeraus 669 548 euroa ja urheilutalon peruskorjaus 505 398.
Laitilan kaupungin korollinen vieras pääoma oli vuoden 2025 lopussa 17,75 milj. euroa. Asukaskohtaisesti lainaa oli 2 110 euroa (vuonna 2024 asukaskohtainen laina oli 2 506 euroa). Lainamäärä laski 3,5 milj. euroa edellisvuodesta. Suomen kuntien keskimääräinen asukaskohtainen lainamäärä oli 3 450 euroa vuonna 2024.
Keskeisiä ennakollisia tunnuslukuja tarkasteltaessa voidaan todeta seuraavaa:
- Vuosikate asukasta kohti laski 833 eurosta 757 euroon.
- Investointien tulorahoitus parani 162 prosentista 164 prosenttiin.
- Omavaraisuusaste nousi 59 prosentista 62 prosenttiin. Laitilan omavaraisuusaste on silti alle tavoitetason.
- Suhteellinen velkaantuneisuus on 65 prosenttia ja väheni edellisvuodesta (74 % vuonna 2024).
- Taseen kertynyt ylijäämä kasvoi 14,4 miljoonasta eurosta (1 708 euroa/asukas) 16,2 miljoonaan euroon (1 920 euroa/asukas).
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Lauri Kattelus, kaupunginjohtaja, lauri.kattelus@laitila.fi
Kaupunginhallitus merkitsee tiedokseen tilinpäätöksen 2025 ennakkotiedot ja saattaa ne edelleen tiedoksi kaupunginvaltuustolle.