Perustelut
Laitilan kaupungin hallintosäännön 88 § mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle siten, että valtuusto ehtii käsitellä muutosehdotukset talousarviovuoden aikana. Talousarviovuoden jälkeen talousarvion muutoksia voidaan käsitellä vain poikkeustapauksissa. Tilinpäätöksen allekirjoittamisen jälkeen valtuustolle ei voi enää tehdä talousarvion muutosehdotusta.
Määrärahan muutosesityksessä on selvitettävä myös muutoksen vaikutus toiminnan tavoitteisiin ja tuloarvioihin. Vastaavasti toiminnan tavoitteiden tai tuloarvion muutosesityksessä on selvitettävä muutoksen vaikutukset määrärahoihin.
Valtuusto päättää toimielinten määrärahojen ja tavoitteiden muutoksista, kun organisaatiota muutetaan talousarviovuoden aikana. Valtuuston asettamien sitovien tavoitteiden muutoksista päättää valtuusto.
Talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan lokakuussa tulee arvioida loppuvuoden toiminta ja talous sekä tehdä tarvittavat lisämäärärahaesitykset valtuustolle. Arvio tulee tehdä sekä ylityksistä että alituksista. Tällöin on huomioitava myös lisämäärärahojen vaikutus toiminnallisiin tavoitteisiin. Lisämäärärahaa ei tarvitse hakea, jos saman tehtäväalueen sisällä tulee säästöä jostakin toisesta kulukategoriasta, eivätkä tehtäväalueen määrärahat kokonaisuudessaan ylity. Lisämäärärahaesitykset tulee ensisijaisesti pyrkiä kompensoimaan muiden saman hallinnonalan tehtäväalueilta.
Laitilan kaupungin tilinpäätökset ovat jo neljänä peräkkäisenä poikkeusvuotena olleet positiivisia. Tilanne on kuitenkin muuttumassa nopeasti huonompaan suuntaan. Kaupungin valtuusto hyväksyi 11.12.2023 talousarvion vuodelle 2024. Lisäksi valtuusto päätti, että vuoden 2024 aikana laaditaan talouden tasapainottamisohjelma suunnittelukaudeksi 2025–2027. Kuluvan vuoden talousarvio on noin 1,1 milj. euroa alijäämäinen. Myös suunnitelmavuodet osoittavat alijäämää. Taseen ylijäämä on tällä hetkellä noin 12,3 miljoonaa euroa, mutta se heikkenee nopeasti, mikäli käyttömenoja ei saada hillittyä ja taloutta tasapainotettua. Osa talouden tasapainottamistoimenpiteistä kohdistuu jo vuoteen 2024.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Lauri Kattelus, kaupunginjohtaja, lauri.kattelus@laitila.fi
Kaupunginhallitus päättää ehdottaa kaupunginvaltuustolle seuraavia määrärahamuutoksia:
1) hallintotoimi
| Palkkasihteerin vakanssin lakkauttaminen |
|
| Tehtävä |
KP |
Tili |
Summa |
| Hallintopalvelut |
1180 |
4002, sivukulut 4092-4109 |
- 10 600 |
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| Hyte-koordinaattorin vakanssin täyttämättäjättäminen |
|
| Tehtävä |
KP |
Tili |
Summa |
| Hallintopalvelut |
1221 |
4002, sivukulut 4092-4109 |
- 11 000 |
| |
|
|
|
| |
|
|
|
| Ruokapalveluiden käyttöasteen laskeminen |
|
| Tehtävä |
KP |
Tili |
Summa |
| Ruokapalvelut |
1056, 1161 |
5141 |
- 10 000 |
| Ruokapalvelut |
1056 |
5301 |
- 5 000 |
| Ruokapalvelut |
1161 |
5305 |
- 10 000 |
- hallintotoimi yhteensä - 46 600 euroa
Tulomääräraha: sisäiset myyntituotot ruokapalveluista -25 000 €
2) sivistystoimi
- sivistystoimen muutokset ovat tarkentuneet sivistysvaliokunnan käsittelyn jälkeen
| Tehtävä |
KP |
Tili |
Summa |
| Sivistystoimen toimistosihteerin vakanssin täyttämättä jättäminen |
|
|
|
| sivistystoimen hallinto |
2000 |
4002, sivukulut 4092-4109 |
-18040 |
| |
|
|
|
| Sivistystoimen hallinnon ja päällikön tehtävien uudelleen organisointi |
|
|
|
| sivistystoimen hallinto |
2000 |
4001, sivukulut 4092-4109 |
-1772 |
| lukio |
2190 |
4001, sivukulut 4092-4109 |
-1772 |
| perusopetus |
2130 |
4001, sivukulut 4092-4109 |
-8864 |
| perusopetus |
2131 |
4001, sivukulut 4092-4109 |
-3544 |
| perusopetus |
2030 |
4001, sivukulut 4092-4109 |
-1772 |
| perusopetus |
2130 |
4004, sivukulut 4092-4109 |
-22040 |
| |
|
|
|
| Kotikuntakorvaukset |
|
|
|
| Perusopetus |
2009 |
5050 |
-100000 |
| |
|
|
|
| Itäkulman koulutalon lakkauttaminen |
|
|
|
| Perusopetus |
2020 |
4002, sivukulut 4092-4109 |
-60500 |
| Perusopetus |
2020 |
6180 |
-39555 |
| |
|
|
|
| Perhepäivähoitajien työtuntien tasoittaminen |
|
|
|
| Varhaiskasvatus |
2004 |
4051, sivukulut 4092-4109 |
-4200 |
| |
|
|
|
| Koululaisten vuorohoidon lopettaminen |
|
|
|
| Varhaiskasvatus |
2001 |
4002, sivukulut 4092-4109 |
-3800 |
| |
|
|
|
| Varhaiskasvatuksen kesäsulun pidentäminen |
|
|
|
| Varhaiskasvatus |
2001 |
4008, sivukulut 4092-4109 |
-750 |
| Varhaiskasvatus |
2011 |
4008, sivukulut 4092-4109 |
-750 |
| |
|
|
|
| Sihteeriresurssin muutokset lukio ja musiikkiopisto |
|
|
|
| Lukio |
2190 |
4002, sivukulut 4092-4109 |
-11130 |
| Musiikikiopisto |
2500 |
4002, sivukulut 4092-4109 |
-9210 |
| |
|
|
|
| S2-tuntien muutokset yläkoulussa |
|
|
|
| Perusopetus |
2150 |
4004, sivukulut 4092-4109 |
-2500 |
| |
|
|
|
| Lukion tuntikehyksen supistaminen |
|
|
|
| Lukio |
2190 |
4004, sivukulut 4092-4109 |
-8300 |
| |
|
|
|
| Perusopetuksen tuntikehyksen supistaminen |
|
|
|
| Perusopetus |
2040 |
4004, sivukulut 4092-4109 |
-3600 |
| Perusopetus |
2100 |
4004, sivukulut 4092-4109 |
-6000 |
| Perusopetus |
2150 |
4004, sivukulut 4092-4109 |
-600 |
| Perusopetus |
2153 |
4004, sivukulut 4092-4109 |
-1680 |
| |
|
|
|
| Pienryhmän vähentäminen Kappelimäen koulussa |
|
|
|
| Perusopetus |
2034 |
4004, sivukulut 4092-4109 |
-23000 |
| |
|
|
|
| Pappilan sisäinen vuokra |
|
|
|
| Varhaiskasvatus |
2006 |
6180 |
+50304 |
| |
|
|
|
| Itäkulman koulutalon lakkautus (koulukuljetus) |
|
|
|
| Perusopetus |
2030 |
5141 |
+15000 |
| |
|
|
|
| Sivistystoimen hallinnon ja päällikön tehtävien uudelleen organisointi |
|
|
|
| Perusopetus |
2040 |
4004, sivukulut 4092-4109 |
+403 |
| Perusopetus |
2090 |
4004, sivukulut 4092-4109 |
+403 |
| Perusopetus |
2100 |
4004, sivukulut 4092-4109 |
+403 |
| Perusopetus |
2110 |
4004, sivukulut 4092-4109 |
+403 |
| Sivistystoimen hallinto |
2000 |
4001, sivukulut 4092-4109 |
+1057 |
| |
|
|
|
| Kansalaisopiston kurssimaksujen korotukset |
|
|
|
| |
2294 |
3510 |
+7500 |
- Sivistystoimi toimintamenot yhteensä - 333 379 euroa
- Sivistystoimi toimintamenot yhteensä + 67 973 euroa
- Toimintamenojen nettovaikutus (säästöt) yhteensä - 265 406 euroa
- Sivistystoimi toimintatuottojen lisäys + 7 500 euroa
3) elinkeinotoimen ja asumisen yksikkö:
| Tehtävä |
KP |
Tili |
Summa |
| Työtoiminnan uudistus |
|
|
|
| Elinkeinotoimi / työllisyys |
1451 |
4002, sivukulut 4092-4109 |
-40000 |
| Elinkeinotoimi / työllisyys, kotoutumiskorvaukset |
1453 |
3000 |
+300000 |
| |
|
|
|
| Kasitien yrityskeskuksen ylläpitokulut jäävät pois |
|
|
|
| Elinkeinotoimi |
1445 |
5110, 5120, 5403 |
-23000 |
| |
|
|
|
| Kasitien yrityskeskuksen vuokratulot jäävät pois |
|
|
|
| Elinkeinotoimi |
1445 |
3710 |
-19000 |
- Elinvoima: toimintamenojen vähennys (säästöt) yhteensä -63 000 €
- Elinvoima: toimintatuottojen lisäys yhteensä +281 000 €
Toimintakulujen vähennys (säästöt) yhteensä -374 406€
Sisäisten toimintatuottojen vähennys -25 000 €
Ulkoisten toimintatuottojen lisäys yhteensä +288 500 €
Päätös
Kaupunginhallitus ehdottaa kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi valmistelutekstissä mainitut määrärahamuutokset.