Valmistelija
Marika Silvennoinen, talousjohtaja, marika.silvennoinen@laitila.fi
Perustelut
Yhteenveto vuoden 2023 tilinpäätöksen ennakkotiedoista
Kaupungin tilikauden ylijäämäksi on muodostumassa 3,4 milj. euroa ja tilikauden tulokseksi 3,3 milj. euroa. Vuoden 2022 ylijäämä oli 1,7 milj. euroa ja tulos 1,6 milj. euroa.
Vuoden 2023 alusta lähtien sosiaali- ja terveyspalvelut sekä pelastustoimi siirtyivät Varsinais-Suomen hyvinvointialueen järjestämisvastuulle. Toiminnan volyymin merkittävän muutoksen takia luvut eivät ole täysin vertailukelpoisia vuoteen 2022 nähden.
Verotulot 18,4 milj. euroa vähenivät 44,8 % vuodesta 2022 (33,4 milj. euroa). Soteuudistuksen vuoksi kuntien tuloveroprosenteista leikattiin 12,64 prosenttiyksikköä. Uudistuksen vaikutuksesta valtionosuudet 12,9 milj. euroa puolestaan vähenivät 50,2 % vuodesta 2022 (25,8 milj. euroa).
Laitilan kaupungin ulkoiset toimintakulut 33,3 milj. euroa laskivat 32,5 milj. euroa (49,35 %) ja ulkoiset toimintatuotot 9,4 milj. euroa vähenivät 2,4 milj. euroa (20,3 %) vuodesta 2022. Toimintakulut toteutuivat lähes talousarvion mukaisesti jääden noin 0,3 milj. euroa (0,8 %) arvioitua alhaisemmaksi. Toimintatuotot toteutuivat 1,4 milj. euroa (17,7 %) korkeampina kuin talousarviossa oli arvioitu. Ero koostuu pääasiassa hankeavustuksista, kotikuntakorvauksista sekä työllistämistuesta. Poistojen toteuma 3,6 milj. euroa oli lähellä edellisen vuoden tasoa.
Laitilan kaupungin toimintakate 23,4 milj. euroa parani edellisvuodesta 30,1 milj. euroa (55,7 %) ja vuosikate 1,8 miljoonaa euroa (34,3 %) vuosikatteen ollessa 6,9 miljoonaa euroa. Vuosikate kattaa poistot ja investoinnit.
Investointiosan menot olivat yhteensä 6,1 milj. euroa, joka on 1,9 milj. euroa enemmän kuin vuonna 2022. Valtuusto hyväksyi investointiosaan lisämäärärahoja ja siirtoja yhteensä 1,6 milj. euroa, jolloin investointien muutetut talousarviomenot olivat 7,3 milj. euroa.
Suurimmat yksittäiset toteutuneet investointikohteet olivat vuonna 2023: Urheilutalon peruskorjauksen 1. vaihe 1 044 069 euroa sekä Varppeen ruokalan peruskorjauksen 2. vaihe 1 100 691 euroa.
Laitilan kaupungin korollinen vieras pääoma oli vuoden 2023 lopussa 22,55 milj. euroa. Asukaskohtaisesti lainaa oli 2 672 euroa (vuonna 2022 asukaskohtainen laina oli 2 802 euroa). Lainamäärä laski 0,9 milj. euroa edellisvuodesta. Suomen kuntien keskimääräinen asukaskohtainen lainamäärä oli 3 385 euroa vuonna 2022.
Keskeisiä ennakollisia tunnuslukuja tarkasteltaessa voidaan todeta seuraavaa:
- Vuosikate asukasta kohti nousi 616 eurosta 820 euroon.
- Investointien tulorahoitus heikkeni 122,5 prosentista 112,9 prosenttiin.
- Omavaraisuusaste nousi 52,6 prosentista 56,2 prosenttiin. Laitilan omavaraisuusaste on silti alle tavoitetason.
- Suhteellinen velkaantuneisuus on 76,6 prosenttia ja kasvoi huomattavasti edellisvuodesta (49,3 % vuonna 2022). Tämä johtuu siitä, että toiminnan laajuus on sote-uudistuksen takia selvästi vähentynyt, mutta velat ja vastuut mm. kiinteistöjen ja infrastruktuurin ylläpidosta jäivät edelleen kaupungille, jolloin velkamäärä on toiminnan nykyiseen volyymiin nähden korkeahko. Investointitarpeet pysyvät mittavina jatkossakin, vaikka merkittävä osuus tulorahoituksesta siirtyi hyvinvointialueelle ja samaan aikaan lainojen korot ovat nousseet.
- Lainamäärä asukasta kohden oli 2 672 euroa ja on laskenut edellisvuoden lainamäärästä (2 802 €/asukas). Vuonna 2022 koko maassa lainoja per asukas oli 3 385 euroa.
- Taseen kertynyt ylijäämä asukasta kohti kasvoi 1047 eurosta 1441 euroon.
Ehdotus
Esittelijä
Lauri Kattelus, kaupunginjohtaja, lauri.kattelus@laitila.fi
Kaupunginhallitus merkitsee tiedokseen tilinpäätöksen 2023 ennakkotiedot ja saattaa ne edelleen tiedoksi kaupunginvaltuustolle.
Päätös
Ehdotus hyväksyttiin.
Merkittiin pöytäkirjaan, että asiantuntijana läsnä asian käsittelyn ajan oli talousjohtaja Marika Silvennoinen.