Kaupunginhallitus, kokous 22.9.2025

Perustelut

Laitilan kaupungin hallintosäännön 88 § mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle siten, että valtuusto ehtii käsitellä muutosehdotukset talousarviovuoden aikana. Talousarviovuoden jälkeen talousarvion muutoksia voidaan käsitellä vain poikkeustapauksissa. Tilinpäätöksen allekirjoittamisen jälkeen valtuustolle ei voi enää tehdä talousarvion muutosehdotusta.

Valtuusto päättää toimielinten määrärahojen ja tavoitteiden muutoksista, kun organisaatiota muutetaan talousarviovuoden aikana. Valtuuston asettamien sitovien tavoitteiden muutoksista päättää valtuusto.

Talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan viimeistään lokakuussa tulee arvioida loppuvuoden toiminta ja talous sekä tehdä tarvittavat lisämäärärahaesitykset valtuustolle. Arvio tulee tehdä sekä ylityksistä että alituksista. Tällöin on huomioitava myös lisämäärärahojen vaikutus toiminnallisiin tavoitteisiin. Lisämäärärahaa ei tarvitse hakea, jos saman tehtäväalueen sisällä tulee säästöä jostakin toisesta kulukategoriasta, eivätkä tehtäväalueen määrärahat kokonaisuudessaan ylity. Tehtäväalueiden välisistä määrärahasiirroista päättää kaupunginvaltuusto.

Yksiköiden käyttötalouden toimintakuluihin merkittävänä osana kuuluvat myös sisäiset vuokrat. Sisäisten vuokrien kohdennukseen on tarpeen tehdä muutoksia, sillä Varppeen koulun remontin vuoksi kaikki tilat eivät ole kaupungin palvelutoiminnan käytössä, jolloin käyttämättömistä tiloista ei peritä Sivistystoimen yksiköiltä sisäistä vuokraa. Muutokset sisäisten kulujen kohdennukseen eivät vaikuta ulkoisiin kuluihin tai tuottoihin, mutta ne vaikuttavat toimialojen käyttötalouteen.

Ehdotus

Esittelijä

Kaupunginhallitus ehdottaa kaupunginvaltuustolle seuraavia määrärahamuutoksia:

Päätös

Ehdotus hyväksyttiin.

Merkittiin pöytäkirjaan, että asiantuntijana läsnä asian käsittelyn ajan oli talousjohtaja Marika Silvennoinen.