Perustelut
Laitilan kaupunginhallitus on hyväksynyt Laitilan kaupungin vuoden 2024 talousarvion ja taloussuunnitelman 2025-2026 kehykset ja laadintaperiaatteet kokouksessaan 19.6.2023 (§ 152).
Vakka-Suomen kansalaisopiston talousarvio rakentuu kunkin kuuden osakaskunnan ilmoittamiin vuosittaisiin maksuosuuksiin. Vuodeksi 2024 Uusikaupunki on ilmoittanut hankkivansa kansalaisopistopalveluita Vakka-Suomen kansalaisopistolta 260 100 eurolla, Pyhärannan kunta 38 500 eurolla, Taivassalon kunta 31 000 eurolla, Kustavin kunta 23 000 eurolla ja Vehmaan kunta 30 000 eurolla. Vuoden 2024 talousarvioesitys on laadittu näiden määrärahavarausten pohjalta. Edellä mainitut summat ovat ns. netto-osuuksia, eli niissä ovat mukana sekä menot että tulot (tulot sisältävät myös kunkin osakaskunnan arvioidun valtionosuuden). Laitilan kaupungin nettomaksuosuudeksi muodostuu kaupungin asettaman kehyksen ja arvioidun valtionosuuden perusteella 304 959 euroa.
Vakka-Suomen kansalaisopiston koko valtionosuus tulee Laitilan kaupungille, mutta valtionosuudet eivät suoraan näy kansalaisopiston talousarvion käyttötalousosassa. Näin ollen Vakka-opiston talousarvion loppusumma Laitilan kirjanpidossa on sama kuin kansalaisopistolle tuleva arvioitu valtionosuus lisättynä Laitilan kaupungin maksuosuudella kansalaisopistotoimintaan. Kunkin osakaskunnan laskennallinen valtionosuus hyvitetään ko. osakaskunnalle kalenterivuoden aikana toteutuneiden opetustuntimäärien suhteessa.
Laitila, Uusikaupunki ja Taivassalo ovat nostaneet maksuosuuttaan vuodesta 2023 vuodelle 2024, sen sijaan Pyhäranta, Kustavi ja Vehmaa ovat pitäneet omat maksuosuutensa ennallaan.
Vuoden 2024 talousarvion laadinnassa on lähdetty valtionosuuden osalta euromääräisestä 575 000 euron summasta. Lopullinen valtionosuuden määrä selviää vasta marraskuun 2023 lopulla, mutta esitetty summa on arvio mm. hallitusneuvottelujen yhteydessä esitetyistä kansalaisopiston valtionosuuden leikkausajatuksista.
Vakka-Suomen kansalaisopiston vuoden 2024 talousarvioesitys on laadittu Laitilan kaupunginhallituksen päättämän kehyksen nettosumman mukaisesti. Tuloja on arvioitu saatavan 15 000 euroa raamia enemmän eli 683 852 euroa ja vastaavasti menoja on arvioitu tätä myöden kertyvän 15 000 euroa raamia enemmän eli 1 563 811 eur.
Koko Vakka-Suomen kansalaisopiston talousarvioehdotus on seuraava (nämä luvut ovat ns. nettolukuja eli ne eivät sisällä kustannuslaskennallisia eriä):
Menot 1 563 811 euroa
Tulot 683 852 euroa
Netto 879 959 euroa
Talousarvioehdotuksen numeerinen osa sekä toiminnalliset tavoitteet ja strategiset päämäärät ovat esityslistan liitteenä.
Päätöksenton peruste:
Laitilan kaupungin hallintosääntö 33 §
Laitilan kaupunginhallituksen päätös 19.6.2023, 152 §
Ehdotus
Esittelijä
-
Tomi Kangas, Vakka-Suomen kansalaisopiston rehtori, tomi.kangas@vakkaopisto.fi
Johtokunta hyväksyy omalta osaltaan Vakka-Suomen kansalaisopiston vuoden 2024 talousarvioehdotuksen.