Perustelut
Kaupunginvaltuusto on kokouksessaan 8.12.2025 / § 106 hyväksynyt vuoden 2026 talousarvion ja taloussuunnitelman vuosille 2027-2028.
Hallintosäännön 84 §:n mukaan valtuusto hyväksyy talousarviossa toimielimelle sitovat tehtäväkohtaiset toiminnan ja talouden tavoitteet sekä niiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.
Hallintosäännön 85 §:n mukaisesti kaupunginhallitus, valiokunnat, lautakunnat ja johtokunnat hyväksyvät omat talousarvioon perustuvat käyttösuunnitelmansa. Toimielin voi siirtää käyttösuunnitelman valmistelua koskevaa toimivaltaa alaisilleen viranhaltijalle.
Hallintosäännön 87 §:n mukaan talousarviosta päättäessä valtuusto määrittelee, mitkä ovat valtuuston sitovina hyväksymät toiminnan tavoitteet. Valtuusto antaa talousarvion noudattamista koskevat määräykset siitä, miten talousarvio ja sen perustelut sitovat kaupungin viranomaisia.
Vakka-Suomen kansalaisopiston ja Vakka-Suomen musiikkiopiston käyttötaloussuunnitelma vuodelle 2026 on:
| |
tuloarvio |
bruttomäärärahat |
nettomenot |
| 40 VAKKA-SUOMEN KANSALAISOPISTO |
747 533 |
- 1 460 612 |
- 713 079 |
| 41 VAKKA-SUOMEN MUSIIKKIOPISTO |
447 048 |
-1 224 002 |
- 776 954 |
Kaupunginvaltuuston toimielinten hankeryhmälle tai hankkeelle hyväksymät menot ja tulot ovat sitovia ja niitä voidaan muuttaa vain valtuuston päätöksellä. Hankkeen euromääräisellä rajalla tarkoitetaan hankkeen kokonaiskustannuksia, ei ao. talousarviovuoden määrärahaa. Valtuuston sitovin perusteluin hyväksymiä määrärahoja tms. ei saa käyttää ilman valtuuston päätöstä muuhun tarkoitukseen, eikä määrärahaa voi ylittää ilman valtuuston päätöstä. Pysyvien vastaavien omaisuushankinnan arvonlisäveroton euroraja on 10 000 €. Tätä pienemmät yksittäiset hankinnat tulee hankkia käyttötalouden määrärahoilla.
Tehtäväalueille on taloudellisten tavoitteiden lisäksi asetettu sitovia strategisia tavoitteita. Tavoitteiden toteutumista seurataan ja niistä raportoidaan osavuosikatsausten yhteydessä valtuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle.
Vakka-Suomen kansalaisopiston ja Vakka-Suomen musiikkiopiston käyttösuunnitelmat ovat tehdyt talousarvion valmistelun yhteydessä jakamalla määrärahat ja tuloarviot kansalaiopiston kustannuspaikoille 2283, 2293, 2294, 2295, 2296, 2297, 2298 sekä 2299 ja musiikkiopiston kustannuspaikoille 2500 ja 2501. Vakka-Suomen kansalaisopiston käyttösuunnitelman tekee kansalaisopiston rehtori ja Vakka-Suomen musiikkiopiston käyttösuunnitelman tekee musiikkiopiston rehtori.
Lauta- ja valiokunnan sekä muun viranomaisen on vuosittain määrättävä henkilöt, jotka sen puolesta hyväksyvät tositteet, jollei hyväksyjää ole määrätty ohje- tai johtosäännössä. Voimassa olevassa hallintosäännössä ei ole määräyksiä siitä, kuka viranhaltija hyväksyy valiokunnan, lautakunnan tai muun viranomaisen puolesta tositteet.
Hyväksyjän on tarkastettava, että tosite on muodollisesti ja asiallisesti oikea, tavara, työsuoritus tai muu palvelus on merkitty vastaanotetuksi, tositteessa on oikea tilimerkintä ja että menon suorittamiseen on käytettävissä määräraha.
Vakka-Suomen kansalaisopiston osalta vuoden 2026 menotositteet hyväksyy Vakka-Suomen kansalaisopiston rehtori, varalla Laitilan kaupungin sivistysjohtaja ja Vakka-Suomen musiikkiopiston osalta vuoden 2026 menotositteet hyväksyy Vakka-Suomen musiikkiopiston rehtori, varalla Laitilan kaupungin sivistysjohtaja.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jussi Kauranen, Vakka-Suomen musiikkiopiston rehtori, jussi.kauranen@laitila.fi
-
Tomi Kangas, vt. Laitilan lukion rehtori ja Vakka-Suomen kansalaisopiston rehtori, tomi.kangas@laitila.fi
1. Vakka-Suomen kansalaisopiston ja Vakka-Suomen musiikkiopiston johtokunta hyväksyy vuoden 2026 käyttösuunnitelman sekä taloussuunnitelman vuosille 2027-2028.
2. Vakka-Suomen kansalaisopiston ja Vakka-Suomen musiikkiopiston johtokunta hyväksyy menotositteiden hyväksyjät esittelytekstissä olevan ehdotuksen mukaisesti.