Sivistysvaliokunta, kokous 8.10.2026

Perustelut

Kaupunginhallitus on kokouksessaan 22.6.2026 hyväksynyt vuoden 2027 talousarvion ja vuosien 2028-2029 taloussuunnitelman kokonaiskehykset sekä hallintokuntien vuoden 2027 tehtäväkohtaiset kehykset.

Sivistysvaliokunnan ehdotus vuodelle 2027 toimintatuottojen määrärahaksi on 1 244 637 euroa. Toimintatuotot ovat 220 664 euroa annettua kehystä pienemmät.

Tuotot annettuun kehykseen verraten tehtäväalueittain:

Vapaa-aikapalvelujen kehys sisältää aikaisempien tehtäväalueiden 35 Kirjastotoimi, 36 Kulttuuritoimi, 38 Nuorisotoimi ja 39 Liikuntatoimi yhteenlasketut kehykset. Vuoden 2027 talousarviossa nämä palvelut muodostavat yhden vapaa-aikapalvelujen tehtäväalueen.
 

Kehyksestä yli viisi prosenttia poikkeavat toimintatuotot perustellaan tehtäväalueittain suurimpien selittävien muutosten osalta seuraavasti:

1. Sivistystoimen hallinnon toimintatuottojen alitus on 14 684 euroa suhteessa kehykseen. Euromääräinen poikkeama on pieni, mutta prosentuaalisesti suuri tehtäväalueen vähäisen tuottotason vuoksi.

2. Varhaiskasvatuksen toimintatuottojen alitus on 21 300 euroa suhteessa kehykseen. Alitus johtuu pääasiassa Opetus- ja kulttuuriministeriön tasa-arvohankkeen päättymisestä toukokuussa 2027 ja valtionavustustuottojen tarkentumisesta kehysvalmistelun jälkeen.

3. Perusopetuksen toimintatuottojen alitus on 189 233 euroa suhteessa kehykseen. Alitus johtuu pääasiassa hankerahoituksen vähentymisestä ja valtionavustustuottojen tarkentumisesta.

4. Lukio-opetuksen toimintatuotot ylittävät kehyksen 1 623 eurolla. Poikkeama on prosentuaalisesti yli viisi prosenttia, mutta euromäärältään vähäinen.

5. Vakka-Suomen kansalaisopiston toimintatuotot ylittävät kehyksen 44 529 eurolla. Poikkeama johtuu myynti- ja maksutuottojen talousarviovalmistelussa tarkentuneista arvioista.

Sivistysvaliokunnan ehdotus vuoden 2027 toimintakulujen määrärahaksi on 25 797 259 euroa. Toimintakulut ovat 1 004 663 euroa annettua kehystä suuremmat.

Toimintakulut annettuun kehykseen verraten tehtäväalueittain:

Vapaa-aikapalvelujen kulukehys sisältää aikaisempien kirjasto-, kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntatoimen tehtäväalueiden yhteenlasketut toimintakulut.
 

Kehyksestä yli viisi prosenttia poikkeavat toimintakulut perustellaan tehtäväalueittain suurimpien selittävien muutosten osalta seuraavasti:

1. Varhaiskasvatuksen toimintakulujen ylitys on 339 177 euroa suhteessa kehykseen. Ylitys johtuu pääasiassa varhaiskasvatuksen palvelutarpeen kasvusta, Verkanappuloiden entisten tilojen käyttöönotosta, vuokrakulujen kasvusta sekä toiminnan laajentamisen edellyttämistä henkilöstöresurssien lisäyksistä. Kehysvalmistelussa oli huomioitu kolme uutta kasvatusvastuullista työntekijää, mutta talousarvioehdotuksessa henkilöstötarve on arvioitu tätä suuremmaksi.

2. Vapaa-aikapalvelujen toimintakulujen ylitys on 499 221 euroa suhteessa vertailukelpoiseen kehykseen. Ylitys johtuu pääasiassa sisäisten vuokrien kasvusta (+493 005 euroa), sillä remontoidun urheilutalon kustannuksia ei oltu kehyksessä huomioitu uuden rakenteen mukaisesti. Vuoden 2027 alusta kirjasto-, kulttuuri-, liikunta- ja nuorisopalvelut muodostavat yhden tehtäväalueen. Uuteen organisaatioon liittyy johtamisen ja vastuiden uudelleenjärjestelyjä sekä uusia ja uudistettuja tehtäviä.

Liitteenä on sivistysvaliokunnan talousarvioehdotus vuodelle 2027. Talousarvioehdotus sisältää toiminnan kuvaukset, toimintaympäristön muutokset, henkilöstön sekä investointiosan. Talousarvioehdotuksen investointiosassa esitetään Urheilutalon irtaimistoon 130 000 euroa, Kappelimäen koulun opetusteknologian päivittämiseen 12 000 euroa ja Moniaistinen musiikkiopisto -hankkeeseen 30 000 euroa.

Päätösehdotus

Esittelijä

Sivistysvaliokunta hyväksyy osaltaan vuoden 2027 talousarvioehdotuksen sekä investointiehdotukset lähetettäväksi edelleen kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle päätöksentekoa varten.