Valmistelija
Eva Nurmi, Kiinteistöpäällikkö, eva.nurmi@laitila.fi
Jarmo Sjölund, Työpäällikkö, jarmo.sjolund@laitila.fi
Perustelut
Laitilan kaupungin hallintosäännön 88 § mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle siten, että valtuusto ehtii käsitellä muutosehdotukset talousarviovuoden aikana. Talousarviovuoden jälkeen talousarvion muutoksia voidaan käsitellä vain poikkeustapauksissa. Tilinpäätöksen allekirjoittamisen jälkeen valtuustolle ei voi enää tehdä talousarvion muutosehdotusta.
Talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan kaupunginvaltuuston toimielinten investointihankeryhmälle tai -hankkeelle hyväksymät menot ja tulot ovat sitovia ja niitä voidaan muuttaa vain valtuuston päätöksellä. Hankkeen euromääräisellä rajalla tarkoitetaan hankkeen kokonaiskustannuksia, ei ao. talousarviovuoden määrärahaa. Valtuuston sitovin perusteluin hyväksymiä määrärahoja ei saa käyttää ilman valtuuston päätöstä muuhun tarkoitukseen. Määrärahaa ei voi ylittää ilman valtuuston päätöstä. Pysyvien vastaavien omaisuushankinnan arvonlisäveroton euroraja on 10 000 €. Tätä pienemmät yksittäiset hankinnat tulee hankkia käyttötalouden määrärahoilla. Huomioitavaa kuitenkin on, että hyödykkeen palauttaminen alkuperäiseen hankintahetken käyttökuntoon ja käyttötarkoitukseen ei lisää olennaisesti hyödykkeen arvoa, vaan tulkitaan lähtökohtaisesti aktivointikelvottomaksi kunnossapitokorjaukseksi, vaikka arvonlisäveroton 10.000 euron raja ylittyisi. Vuosi-, kunnossapito- ja muut niihin verrattavat korjausmenot, joiden seurauksena hyödykkeen tulontuottamiskyky voidaan säilyttää ennallaan, kirjataan tilikauden kuluksi ja kyseiset hankinnat tulee kattaa käyttötalouden määrärahoilla.
Varppeen ruokalan varavoimakoneelle on varattu vuodelle 2024 50.000,00 € (alv 0%):n suuruinen määräraha. Hanke on pääosin valmistunut, kohteella toteutetaan vuoden 2025 alussa vielä sähköasennustöitä. Varattu määräraha ylitettiin, sillä koneen koko ja hinta aliarvioitiin hankevalmistelussa. Lisäksi kohteeseen tehtiin muutos sähkösyötön osalta, joka nosti kustannuksia. Vuoden 2024 toteuma on 76.264,82 € (alv 0%). Vuodelle 2025 siirtyvät kustannukset esitetään vuoden 2025 talousarvion muutosehdotukseksi. Hankkeelle esitetään 26.000,00 € (alv 0%) suuruinen lisämääräraha vuodelle 2024.
Ehdotus
Esittelijä
Lauri Kattelus, kaupunginjohtaja, lauri.kattelus@laitila.fi
Kaupunginhallitus esittää edelleen kaupunginvaltuustolle muutettavaksi vuoden 2024 talousarvion investointiosaa siten, että
- Varavoimakone Varppeen keittiö (8400/830) investointiin lisätään 26.000,00 € suuruinen lisämääräraha
- Vesijohtoverkoston saneerauksesta (8500/664) ja viemäriverkoston saneerauksesta (8500/669) molemmista siirretään 50.000,00 € kohteeseen koulutien alkupään ja kananpolun muutokset (8400/644).
- Päällystysohjelman mukaisista kohteista (8400/649) siirretään 102.000 € katuvalojen saneeraukseen (8400/651)
- Kotoharjun asemakaavalaajennuksesta (8400/642) siirretään kohteille vesijohtoverkosto Kotoharju (8500/664) 13.000,00 € ja viemäriverkoston rakentaminen Kotoharju (8500/673) 29.000,00 €.
Päätös
Ehdotus hyväksyttiin.
Merkittiin pöytäkirjaan, että asiantuntijana läsnä asian käsittelyn ajan oli tekninen johtaja Mika Raula.