Valmistelija
Heli Kiertokari-Laitinen, hallintojohtaja, heli.kiertokari@laitila.fi
Perustelut
Laitilan kaupungin hallintosäännön 88 § mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle siten, että valtuusto ehtii käsitellä muutosehdotukset talousarviovuoden aikana. Talousarviovuoden jälkeen talousarvion muutoksia voidaan käsitellä vain poikkeustapauksissa. Tilinpäätöksen allekirjoittamisen jälkeen valtuustolle ei voi enää tehdä talousarvion muutosehdotusta.
Valtuusto päättää toimielinten määrärahojen ja tavoitteiden muutoksista, kun organisaatiota muutetaan talousarviovuoden aikana. Valtuuston asettamien sitovien tavoitteiden muutoksista päättää valtuusto.
Talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan viimeistään lokakuussa tulee arvioida loppuvuoden toiminta ja talous sekä tehdä tarvittavat lisämäärärahaesitykset valtuustolle. Arvio tulee tehdä sekä ylityksistä että alituksista. Tällöin on huomioitava myös lisämäärärahojen vaikutus toiminnallisiin tavoitteisiin. Lisämäärärahaa ei tarvitse hakea, jos saman tehtäväalueen sisällä tulee säästöä jostakin toisesta kulukategoriasta, eivätkä tehtäväalueen määrärahat kokonaisuudessaan ylity. Tehtäväalueiden välisistä määrärahasiirroista päättää kaupunginvaltuusto.
Kaupunginvaltuuston toimielinten investointihankeryhmälle tai -hankkeelle hyväksymät menot ja tulot ovat sitovia ja niitä voidaan muuttaa vain valtuuston päätöksellä.
Investointiosassa on varattu kuluvalle vuodelle Taloushallinnon järjestelmäuudistukseen (8100/794) 50.000 euron investointimääräraha. Kaupunki on kuitenkin päättänyt hankkia uudet järjestelmät In-house yhtiöltä, Vakka-Suomen Laskenta Oy:ltä. Näin ollen järjestelmien käyttöönottokulut tulevat laskutetuiksi käyttötalouden kuluina. Investointiin varattu määräraha on tarpeen poistaa ja siirtää käyttötalouteen.
Ehdotus
Esittelijä
Lauri Kattelus, kaupunginjohtaja, lauri.kattelus@laitila.fi
Kaupunginhallitus esittää edelleen kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2025 talousarvion investointiosaan tehdään seuraava muutos:
Taloushallinnon järjestelmäuudistuksen investoinnilta (8100/794) poistetaan 50 000 €:n (alv 0 %) suuruinen määräraha ja se siirretään käyttötalouden kustannuspaikalle 1390 Tietohallinto.